Парадоксът на пенсията: Защо максималните осигуровки могат всъщност да намалят индивидуалния ви коефициент?

Много работещи пенсионери се надяват, че като продължават да се осигуряват на максимален осигурителен доход, ще увеличат размера на пенсията си. Оказва се обаче, че в определени случаи това не само не води до нарастване на индивидуалния коефициент, но дори може да доведе до неговото намаляване. Казусът на Светлозар Стоянов, пенсионер по болест от март 2024 г., който въпреки осигуряване на максимален доход вижда намаляване на коефициента си от 2.37 на 2.35, повдига важни въпроси и хвърля светлина върху сложните механизми на пенсионната система в България.

За да отговори на подобни въпроси и да помогне на своите читатели, вестник „24 часа“ и седмичникът „Клуб 100“ стартираха кампанията „Персонален НОИ“. В рамките на този проект, всеки читател може да зададе своите въпроси към експерти от Националния осигурителен институт (НОИ) относно пенсии, обезщетения за безработица, наследствени доходи, майчинство или плащания въз основа на ТЕЛК. Отговорите се публикуват ежемесечно в „24 часа“, „Клуб 100“ и на онлайн портала 24chasa.bg.

Случаят на г-н Стоянов подчертава ключови аспекти от Кодекса за социално осигуряване (КСО). Съгласно чл. 102, ал. 1, т. 2 от КСО, всеки пенсионер има право да поиска преизчисляване на пенсията си за трудова дейност с допълнително придобит осигурителен стаж и осигурителен доход след отпускане или последно преизчисляване на пенсията. Това се случва чрез подаване на заявление образец УП-28 в териториалното поделение на НОИ, като преизчисляването се извършва от първо число на месеца, следващ подаването на заявлението.

Ключовият момент, който обяснява намаляването на индивидуалния коефициент, се крие в методиката за неговото изчисляване. Индивидуалният коефициент се изчислява въз основа на съотношението между осигурителния доход на лицето за месеца и средния осигурителен доход за страната за същия месец. При пенсии, отпуснати след 31.12.2018 г., този коефициент се изчислява от осигурителния доход за периодите след 31.12.1999 г. до датата на отпускане на пенсията, за не по-малко от 36 месеца.

Експертите на НОИ обясняват, че намаляването на индивидуалния коефициент, дори при осигуряване на максимален осигурителен доход, се дължи на постоянния ръст на средния осигурителен доход за страната (в знаменателя на формулата). Докато осигурителният доход на пенсионера може да остане постоянен (например на максималното ниво), средният доход за страната нараства трайно всеки месец след отпускането на пенсията. Това води до намаляване на общото съотношение и съответно на индивидуалния коефициент.

Нови официални документи от началото на 2025 г. потвърждават този механизъм. Средномесечният осигурителен доход за страната за първата половина на 2025 г. е обявен на 830,09 лв. (източник: nssi.bg), което е значително по-висока база за сравнение в сравнение с предходни периоди. Тази тенденция води до това, че дори при внасяне на максимални осигуровки, относителният принос на конкретния пенсионер към общия доход на системата намалява.

Важно е да се отбележи и друга разпоредба на КСО: в случай че ежегодното преизчисляване на пенсията с наличните данни за придобития осигурителен стаж и осигурителен доход се окаже по-неблагоприятно за пенсионера, размерът ѝ се определя само въз основа на данните за осигурителния стаж за същия период (чл. 102, ал. 4 от КСО). Това означава, че системата предпазва пенсионера от намаляване на размера на пенсията въз основа на дохода, но не и от намаляване на индивидуалния коефициент, който е база за изчисляването ѝ.

Подробна информация и методиката за изчисляване на индивидуалния коефициент за пенсиите, свързани с трудова дейност, отпуснати с начална дата след 31.12.2018 г., са достъпни на официалната интернет страница на НОИ, в секция „Пенсии“ – „Допълнителна информация, данни и съобщения“ – „Методики за изчисляване на индивидуалния коефициент на пенсия“. Тази информация е жизненоважна за всички работещи пенсионери, които искат да разберат как продължаващото им осигуряване ще повлияе на бъдещите им пенсионни плащания.